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(二)、履约和考核制度
履约和考核制度是形成碳交易市场的根本保证,具体包括确定履约和考核主体、履约和考核标准、惩罚机制、考核周期等内容。
履约和考核主体:应本着“谁分配谁考核,分给谁谁履约”的原则确定履约和考核主体。
履约和考核标准:履约主体需要向考核主体提交考核周期内与其实际碳排放量相同的配额。提交的配额可以通过分配得到,也可以从市场购买得到。
惩罚机制:对违约行为要实施严厉惩罚,这也是对履约行为的一种保护。惩罚措施是直接影响碳交易市场价格的重要因素,通常采用经济惩罚,也可以采用其他惩罚措施。对不同类型的违约主体,惩罚措施也有所不同。
履约考核周期:周期越短,越有利于提高市场的活跃程度,但会增加履约考核成本。一般实施年度履约考核。
(三)、市场交易制度
主要目的是为交易行为设定相关规则,主要解决“交易什么、谁和谁交易如何管制、能否存储和预借指标、配额指标的有效期多长、交易价格形成机制”等问题。
“交易什么”:交易标的物一般分为两大类,即政府直接分配的配额,以及政府为减排项目签发的减排信用。
“谁和谁交易如何管制”:碳交易市场中,交易主体可分为政府、履约企业、投资机构、非履约企业以及社会组织团体和个人等五类。不同的交易主体交易不同的标的物,会形成各种诸多交易模式,需要对不同交易模式设定相关交易规则和处理原则。
“配额有效期”和“存储预借”规则:将影响履约主体履约的灵活性和促进减排领域长期投资。一般允许跨期存储,限制预借。我国碳市场当前由试点向全国市场过渡,各试点配额当前就面临着有效期问题。
“交易价格形成机制”:为充分发挥市场配置资源作用,碳交易价格一般由市场供需情况决定。但是,为避免价格大幅度波动,在极端情况下政府也会进行适当调控干预。
【两个支撑机制】
(一)、核算报告核查机制
主要目的是提供准确的碳排放量数据支撑,主要解决“实际排放数据是多少、排放数据怎么获得、履约时认可谁提供的数据”等问题。首先,需要采用统一的碳排放核算方法来核算实际的排放量,确保在同一个碳交易市场中碳排放内涵的一致性。为了获得实际碳排放数据,一般采用碳排放报告制度,要求具有履约责任的下级政府和企业向上级政府部门提交其排放清单报告。为确保相关数据真实性和准确性,政府要组织第三方核查机构或者专家对实际情况进行核查评估。
(二)、配额登记记录机制
主要目的是准确记录碳排放配额的流转过程和配额拥有者,主要功能包括:随时反馈各企业或政府持有的配额种类和数量;跟踪记录每一个配额单位的产生、交易、转换、转入(出)、取消和提交等全过程信息,并保证系统内每一个配额的唯一性。通常需要由政府部门建立碳交易登记簿数据库系统,并与履约主体、交易主体、碳交易平台等联接。
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