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我国目前尚处于经济体制转轨的关键时期,投融资体制改革还没有完全到位,政府各部门的职能分工还有待磨合和不断优化完善,PPP制度体系的建立和完善仍然需要一个较长的过程。李开孟指出:“PPP制度体系的建设受到我国所处的特定发展阶段、基本经济制度、体制机制环境及采用PPP模式的理念及目标导向四大关键因素的影响。对我国PPP制度体系的顶层设计,既要根据中国国情进行体制机制创新,又要和现有各种制度做好衔接,并且需要协同推进各种制度进行系统化改革,这使得我国的PPP制度体系的建立和完善更加复杂和艰巨。”
在国际范围内,PPP有三种目标导向,第一种是英国及其他英联邦国家和日本等国家将PPP作为政府采购公共服务的工具,被称为第一代PPP。第二种是法国以及其他一些大陆法系的国家把PPP作为撬动经济发展的工具,被称为第二代PPP。第三种是将PPP作为实现以人为本及可持续发展目标的工具,被称为第三代。今年年初,国家发展改革委与联合国欧洲经济委员会签署了合作协议,联合推动联合国2030年发展议程所提出的以人为本及可持续发展目标并希望采用PPP模式来实现这些目标。
李开孟认为,近两年我国大力推广应用的PPP模式,实际上属于第一代PPP,出台的政策文件比较多、相关的制度体系比较健全,对于深化财政体制改革、完善政府采购体系具有重要的推动作用。我国过去20多年推动实施的基础设施和社会事业项目特许经营模式,本质上属于第二代PPP,对于推动基础设施和社会事业投资建设领域的投融资体制改革发挥了重要作用,但相应的制度体系建设滞后。进入“十三五”时期,我国提出贯彻落实五大发展理念,与联合国倡导的以人为本和实现可持续发展目标的要求非常契合,这就要求我国必须高度重视推广应用第三代PPP。
李开孟说:“在PPP的制度设计中,不能仅仅关注政府购买公共服务制度的完善以及经济发展目标的实现,要在更高的层面来理解和完善我国的PPP制度体系。将PPP不再仅仅作为促进经济发展的工具,而是作为实现以人为本及可持续发展目标的工具,更加强调发展的最终目的必须围绕人的需求,把人放在第一位,这就使得PPP的理念和目标定位提升到一种新的高度。”
合同是PPP的灵魂,不能“粗暴”复制
人们常常用“婚姻”来比喻PPP项目中政府与社会资本的关系,如何保证这场婚姻关系在10~30年的合同期内稳定长久、双方合作愉快、项目顺利落地,一直以来各方都在不断地摸索。
安徽省招标集团股份有限公司总经理蒋玉红对记者说:“合同是PPP项目的灵魂和基础。在长达30年的合同期内,会出现各种各样的风险,包括法律变更、审批延误、政治决策、融资、企业破产、市场收益等风险,在PPP项目的主合同中明确收益与风险承担机制十分关键。同时,世界上没有两片相同的枫叶,每个PPP项目都有自身的特点。因此,合同不能‘粗暴’复制,必须根据项目特点、背景、环境认真构思和编制。项目的交易结构特别是回报机制也要不断创新,进行个性化设计。”
对此,华杰工程咨询有限公司副总经理石国虎表示认同。他指出,在PPP项目操作过程中要注重项目特点、避免僵化或固化思维。“从目前我国已颁布的PPP政策文件来看,PPP项目没有固化的模式,项目实施机构应当根据项目实际特点和项目所处的外部环境设定PPP具体操作模式,切忌直接照抄、照搬其他示范项目经验。由于每个PPP项目的建设规模和技术特点不同,每个PPP项目所处区域的政治、经济环境不同,每个PPP项目政府每年能够负担的补贴额度或者可以给予的其他补助缺口不同,使每个PPP项目的操作模式均为独一无二的,无论是项目实施方案、投资协议还是PPP合作项目合同,都或多或少存在差异性。”
在风险分配上,石国虎认为,应当按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则,综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素,在政府和社会资本间合理分配项目风险。“原则上,项目设计、建设、财务、运营维护等商业风险由社会资本承担,政策、法律和最低需求风险等由政府承担,自然灾害等不可抗力风险由双方共同承担。”
“然而,在实际操作过程中,政府往往不愿承担过多风险,大多把利率变动风险、税率变动风险、上级政府政策变动风险划分给社会资本承担,而这些风险社会资本很难通过其他手段予以消除或转移,导致社会资本在投标时因很难降低投资回报或者认为风险过大放弃参与投标。”石国虎说。
在曹丽娟看来,各级政府和PPP项目参与方培育契约精神、完善诚信机制,对于PPP项目的落地十分关键。她建议,行业组织利用大数据,对各方及项目进行公平、公正的信用评估,定期公开发布信用公报。
统计数据表明,当前,我国人均公共基础设施资本存量只有西欧国家的38%、不及北美国家的23%。我国的城镇化率即使按照2015年的56.1%来计算也远低于发达国家。我国还将面临着3个“1亿人”的城镇化问题,我国平均每年有超过10万亿元的公共建设或服务需求,到2020年前,公共投资需求达数10万亿元。展望未来,PPP市场广阔、潜力极大。放眼未来,PPP制度体系的建设和完善还需不断“破冰”。
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